Как откорректировать отчетность по НДС?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: Сегодня обнаружила, что 2 раза провела одну и ту же счф от одного поставщика в 3 квартале 2018. Сверится не было возможности на конец года, а сейчас надо долг откорректировать, очень бы не хотелось переделывать годовую отчетность, может быть есть возможность отредактировать первым или вторым кварталом?

  По НДС нет годовой отчетности - отчетность квартальная (п. 5 ст. 174 НК, ст. 163 НК), корректировать вам необходимо Декларацию за 3 кв. 2018г., т.к. вы занизили налогооблагаемую базу в 3 квартале.
  

  Цитата: 1.При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщикобязанвнести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.

  Вам необходимо сформировать доп. лист к книге покупок за 3 кв. 18г., сторнировать "лишний" с/ф (Постановление 1137 от 26.12.2011). Доплатить налог, пени, подать уточненную декларацию по НДС (п. 1, п. 4 ст. 81 НК, ст. 75 НК)
  
  Совет на будущее - при подготовке Декларации по НДС сверяйте с/ф входящие с книгой покупок.
• geomech,
  

  Цитата:Совет на будущее - при подготовке Декларации по НДС сверяйте с/ф входящие с книгой покупок.

  Просто счф было очень много....проглядела
  
  

  Цитата:По НДС нет годовой отчетности - отчетность квартальная (п. 5 ст. 174 НК, ст. 163 НК), корректировать вам необходимо Декларацию за 3 кв. 2018г., т.к. вы занизили налогооблагаемую базу в 3 квартале.

  Так ведь на баланс и отчет о прибылях и убытках это повлияет...и на налог на прибыль....получается все эти отчеты надо будет переделать..
• Цитата: Так ведь на баланс и отчет о прибылях и убытках это повлияет...и на налог на прибыль....получается все эти отчеты надо будет переделать..

  Правила форума: в одной теме один вопрос. В данной теме обсуждаем вопрос по НДС. При необходимости вопрос по налогу на прибыль и вопрос по бух. отчетности задайте каждый в новой теме.
• Добрый день!
  Ludmilas86, при необходимости вопросы по бухгалтерской отчетности и по налогу на прибыль задайте в новых темах. Для удобства отвечающих в своих новых темах можете дать ссылку на это обсуждение.
• Ирина Ротнова, 
  получается всю суть заново излагать в новой теме?
• Цитата: получается всю суть заново излагать в новой теме?

  Ludmilas86, в своих новых темах Вы можете дать ссылку на это обсуждение, чтобы не описывать всю ситуацию.