ИП ЕНВД и УСН (15%)

Comments

• В книге доходов и расходов отражаете тот товар, который продан в рамках упрощенной системы. Подтверждаете договором и первичными документами (Торг-12)
• Мы заранее не можем знать какой товар у нас возьмут на реализацию. А по банку мы оплачиваем весь товар который нам пришел, т.е. это наш расход, но этот расход не весь идет на УСН. С кем я должна заключать договор? И подтверждаю я первичными документами Торг 12 которые получила от поставщика или той накладной которую мы выписываем покупателю???
• Цитата: Мы заранее не можем знать какой товар у нас возьмут на реализацию. А по банку мы оплачиваем весь товар который нам пришел, т.е. это наш расход

  
  Это пока не расход. Расходом станет после реализации.
  

  Цитата: но этот расход не весь идет на УСН.

  
  Вот на этом этапе нужно каким-то образом организовать раздельный учет. И это только Вы сами можете определить, как вам удобнее сделать.
  

  Цитата: С кем я должна заключать договор?

  
  С оптовыми покупателями.
  

  Цитата: И подтверждаю я первичными документами Торг 12 которые получила от поставщика или той накладной которую мы выписываем покупателю???

  
  И те, и другие документы нужны. И еще какой-то свой промежуточный регистр, которым Вы товары по документу поступления разделите на разные налоговые режимы.
• Пунктом 8 статья 346.18 НК РФ установлено: налогоплательщики, переведенные по отдельным видам деятельности на уплату ЕНВД в соответствии с главой 26.3 НК РФ, ведут раздельный учет доходов и расходов по разным специальным налоговым режимам. В случае невозможности разделения расходов при исчислении налоговой базы по налогам, исчисляемым по разным специальным налоговым режимам, эти расходы распределяются пропорционально долям доходов в общем объеме доходов, полученных при применении указанных специальных налоговых режимов.
  
• Здравствуйте!
  Труба написал(а):
  

  Цитата:Пунктом 8 статья 346.18 НК РФ установлено: налогоплательщики, переведенные по отдельным видам деятельности на уплату ЕНВД в соответствии с главой 26.3 НК РФ, ведут раздельный учет доходов и расходов по разным специальным налоговым режимам.В случае невозможности разделения расходов при исчислении налоговой базы по налогам, исчисляемым по разным специальным налоговым режимам, эти расходы распределяются пропорционально долям доходов в общем объеме доходов, полученных при применении указанных специальных налоговых режимов.

  
  "Невозможно" - это когда в принципе невозможно, например поделить зарплату директора между двумя видами деятельности. А товар не только возможно, но и обязательно нужно, в противном случае (при отсутствии раздельного учета) проблемы гарантированы.
  
• Здравствуйте.Попробую объяснить на собственном примере(3 объекта: 2 из них на УСНО, один ЕНВД+ УСНО)Это была такая морока. Сделала следующее:зарплата на каждый объект начисляется обособленно(а з/п бухгалтера разделила на три части) отсюда налоги начисляются на каждый объект, запутаться невозможно. Организации, оказывающие услуги, имеют привычку выписывать фактуру в целом на ИП (заставила разделить по объектам, вы не бойтесь, это реально возможно, просто нужно много нервов и терпения заставить делать так, как нужно вам). И когда из общей массы выделено то, что нужно- осталось: выручка от ЕНВД (90.1) + выручка УСНО(90.2.1)=100% по данному(смешанному) объекту. И все затраты и з/п, и налоги, и оказанные вам услуги(оплаченные)в процентном соотношении вычислить. А ещё умудрилась составить формочку для налоговои, какую сумму уплаченных взносов поставить в стр.30 декларации по ЕНВД, прикладываю к расчету, чтобы лишних вопросов налоговики не задавали. И ведь не задают больше.
  Если интересно, завтра загружу(формочку).
• Добрый вечер,очень интересно-загрузите вашу формочку.Будем ждать.
• Добрый вечер!!! А у меня проблема как раз в том, что у нас сначала приходит товар от поставщика, мы его оплачиваем по б/нал.(Т.е. это наш расход и по ЕНВД и по УСН). Он весь поступает на склад. Часть идет на розницу (ЕНВД). Затем к нам приезжает оптовик и выбирает товар который он хочет взять на реализацию.(УСН15%) Заранее мы не знаем какой товар у нас возьму на реализацию. Поэтому я не могу попросить поставщика делать разные накладные и сч. факт. Т.е. мне в любом случае придется распределять этот расход пропорционально доле доходов от соответствующего вида деятельности в общем объеме доходов?
• Вы же составляете какой-то документ своей рознице при отгрузке товара ,с/ф или накладную? (Правильно понимаю? Или прямо со склада осуществляете розничную торговлю?) Я бы заставила "розницу" оплатить эту с/ф и всё встанет на свои места. Опт оплачивается через банк, а розница рассчитывается сама за себя. Разве нет?
• А формочку загрузила в "неформализованные документы в гос.органы
• Цитата: Заранее мы не знаем какой товар у нас возьму на реализацию. Поэтому я не могу попросить поставщика делать разные накладные и сч. факт. Т.е. мне в любом случае придется распределять этот расход пропорционально доле доходов от соответствующего вида деятельности в общем объеме доходов?

  
  

  Цитата: "Невозможно" - это когда в принципе невозможно, например поделить зарплату директора между двумя видами деятельности. Атовар не только возможно, но и обязательно нужно,в противном случае (при отсутствии раздельного учета) проблемы гарантированы.

  
  

  Цитата: Цитата: но этот расход не весь идет на УСН.Вот на этом этапе нужно каким-то образоморганизовать раздельный учет. И это только Вы сами можете определить, как вам удобнее сделать.Цитата: И подтверждаю я первичными документами Торг 12 которые получила от поставщика или той накладной которую мы выписываем покупателю???И те, и другие документы нужны. И еще какой-тосвой промежуточный регистр, которым Вы товары по документу поступления разделите на разные налоговые режимы.
• Цитата: Вы же составляете какой-то документ своей рознице при отгрузке товара ,с/ф или накладную? (Правильно понимаю? Или прямо со склада осуществляете розничную торговлю?) Я бы заставила "розницу" оплатить эту с/ф и всё встанет на свои места. Опт оплачивается через банк, а розница рассчитывается сама за себя. Разве нет?

  
  
  
  У нас товар перемещается со склада в магазин.
• Ну он же не сам по себе перемещается!!! Физическое разграничение-это склад; это магазин. ЕНВД считаете от площади магазина, так? Документальное разграничение: вы книжки сложили в коробки, написали фактурку-это магазину 10 книжек по оптовой(вашей цене склада), допустим 100руб. и уже на магазине на эти 10 книжек(или чего там) сделали наценку 20%= 120руб.(так)? Как на магазине-то ведете учет поступающего товара? И за эту фактурку на 10 книжек от магазина нарисуйте оплату складу на 100 руб. Это будет удобно, я так думаю. Таким образом вы получите оплаченный товар на магазине(в данном случае ваш склад выступает как любой другой прставщик; и на складе у вас получается доход по УСНО= 100 руб. А оптовая поставка, допустим 1000 руб. оплаченная по безналу вся уйдет в расход по УСНО. Я б так сделала.